Общество с ограниченной ответственностью "Авелайф" ИНН:1215092765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72505510 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183348187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348187285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183348192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348192291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183348192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348192291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169319183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319183279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183348192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348192291
21103 Выручка за отчетный год9130329
21104 Выручка за предыдущий год30329385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98142127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142127187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7161-98
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161-98198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7161-98
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161-98198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7161-98
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161-98198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10152-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152-99186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (183) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+0) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (91) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (91) = -10.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.071

Индекс Альтмана Z = 18.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.07), коэффициент быстрой ликвидности (13.07), коэффициент текущей ликвидности (13.07), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-7.69%), рентабельность компании (-10.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авелайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить