Общество с ограниченной ответственностью "Алроникс" ИНН:1215092973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14478461 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года358020451021
12104 Запасы на конец предыдущего года204510210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750286135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2861350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525417125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4171250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485527481281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274812810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485527481281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274812810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340525050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250511010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341525151111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251511110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1440233170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2331700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1440233170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2331700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485527481281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274812810
21103 Выручка за отчетный год809975477314
21104 Выручка за предыдущий год754773140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689358865837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год588658370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120616611477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166114770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120616611477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166114770
23503 Прочие расходы за отчетный год422817
23504 Прочие расходы за предыдущий год28170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116416331460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163314600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263229256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2292560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90114041204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140412040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90114040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140412040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (901)/Стоимость активов (4855) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6893+0+0) = 17.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1206)/Выручка (8099) = 14.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (901)/Выручка (8099) = 11.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.372

Индекс Альтмана Z = 9.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (14.89%), рентабельность компании (11.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алроникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить