Общество с ограниченной ответственностью "Центр документации по ценообразованию в строительстве" ИНН:1215093039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14478538 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года999
12104 Запасы на конец предыдущего года9910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года507242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года598158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598157
21103 Выручка за отчетный год153193224
21104 Выручка за предыдущий год193224217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10897106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9710693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4596118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96118124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4596118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96118124
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5096114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96114124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5096114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96114124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (21) = 238.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108+0+0) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (153) = 29.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (153) = 32.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20

Индекс Альтмана Z = 51.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12), коэффициент быстрой ликвидности (12), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (29.41%), рентабельность компании (32.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр документации по ценообразованию в строительстве

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить