ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ "ЩИТ-М" ИНН:1215093053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14478219 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232300
12103 Запасы на конец отчетного года19271063642
12104 Запасы на конец предыдущего года1063642486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145081433211283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14332112839109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30712341310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234131043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195061773612235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17736122359638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218291773612235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17736122359638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187061526011241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15260112418706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31232476994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2476994932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31232476994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2476994932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218291773612235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17736122359638
21103 Выручка за отчетный год461348776853
21104 Выручка за предыдущий год487768537231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8848303968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83039683173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год372940472885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404728854058
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год372940472885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год404728854058
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год31024109
23504 Прочие расходы за предыдущий год24109133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341940202776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402027763925
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341940202776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402027763925
32007 Величина капитала на 311526000
32008 Величина капитала на 311526000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)341900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)341900
33007 Величина капитала на 311870600
33008 Величина капитала на 311870600
36003 Чистые активы на 311897000
36004 Чистые активы на 311555100
41103 Поступления – всего за отчетный год307100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год307100
41203 Платежи – всего за отчетный год307100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год198200
41293 Прочие платежи за отчетный год108900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3419)/Стоимость активов (21829) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (884+0+0) = 421.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3729)/Выручка (4613) = 80.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3419)/Выручка (4613) = 74.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.99

Индекс Альтмана Z = 12.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (6.25), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (80.84%), рентабельность компании (74.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ЩИТ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить