Общество с ограниченной ответственностью "МИКС" ИНН:1215093374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14478024 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года41000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2000
11503 Основные средства на конец отчетного года251171194175
11504 Основные средства на конец предыдущего года173194175231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2921731940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1751951810
12103 Запасы на конец отчетного года4404434458393452
12104 Запасы на конец предыдущего года4344583934522343
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4318000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10972000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141147163332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147163332177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года886315463164250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1546316425121960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9155156351662012376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15638166201237610262
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4898000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12192000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489812155117006259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121921170062596168
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года945945945945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года945945945945
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9459459450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9459459450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3312253539755172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2501397551723149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3312253539750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2501397551720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9155156351662012376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15638166201237610262
21103 Выручка за отчетный год43390416244341635338
21104 Выручка за предыдущий год41624434163533832578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44133408373874332419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40835387433241928452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74378746730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год789467329190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74378746730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год789467329190
23403 Прочие доходы за отчетный год117014770
23404 Прочие доходы за предыдущий год147704
23503 Прочие расходы за отчетный год206198214201
23504 Прочие расходы за предыдущий год198214201396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22173644660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738446627180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270280322312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210322312291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4945641442406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528414424063443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-49000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год528000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (9155) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44133+0+0) = -1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-743)/Выручка (43390) = -1.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (43390) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.151

Индекс Альтмана Z = 5.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-1.71%), рентабельность компании (-0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить