Общество с ограниченной ответственностью "Экология Контроль Образование Сервис" ИНН:1215093381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14478099 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4-171356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1713560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6-71366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-713660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318010
21103 Выручка за отчетный год107512744
21104 Выручка за предыдущий год5127440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1000657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7512087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5120870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13741990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3034030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-16251485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162614850
23503 Прочие расходы за отчетный год102716
23504 Прочие расходы за предыдущий год27160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-16521469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165314690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-16621356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-166313560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-16621356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-166313560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (6) = -66.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100+0+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (107) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (107) = -3.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (-3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экология Контроль Образование Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить