Общество с ограниченной ответственностью "Механика-Йошкар-Ола" ИНН:1215093529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477935 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11111111
11504 Основные средства на конец предыдущего года1111110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
12103 Запасы на конец отчетного года6492582844875130
12104 Запасы на конец предыдущего года5770448651304544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6578528552805995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5285528052934018
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5075075070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5075075070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4701822209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7018222091049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1358111690120960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163212096113340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13592117011210711345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1164312107113459611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1051051050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1051051050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11037999197980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9944979889870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111421009699039092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10049990390928353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2450160622042254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1594220422541258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2450160622040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1594220422540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13592117011210711345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1164312107113459611
21103 Выручка за отчетный год39374375103588930176
21104 Выручка за предыдущий год37510368773017629383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30203298662873429132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29922292962341928403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9171764471550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7588758167570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6288596857210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5971579957130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2883167614340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1617178210440
23403 Прочие доходы за отчетный год3871106
23404 Прочие доходы за предыдущий год871106151
23503 Прочие расходы за отчетный год71667475
23504 Прочие расходы за предыдущий год66747577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2815169714700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163818189750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год563339294192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год328363192212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225213581103783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13101382783842
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2252135811030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131013827830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2252)/Стоимость активов (13592) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30203+6288+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2883)/Выручка (39374) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2252)/Выручка (39374) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.548

Индекс Альтмана Z = 12.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (5.34), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (5.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Механика-Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить