Общество с ограниченной ответственностью "Оцелот" ИНН:1215093624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505028 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-476-514-477
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-514-4770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-466-504-467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-504-4670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года508508483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5084830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513522483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5224830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18160
21103 Выручка за отчетный год472399832
21104 Выручка за предыдущий год3998320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449432738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4327380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23-3394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23-3394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23-3394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33940
24603 Прочее за отчетный год5412
24604 Прочее за предыдущий год4120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-3782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18-3782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (47) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (472) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (472) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.908

Индекс Альтмана Z = 3.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-9.91), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оцелот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить