ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК" ИНН:1215093712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72505792 ОКВЭД:45.24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5963
11504 Основные средства на конец предыдущего года630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5963
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года630
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9710
21103 Выручка за отчетный год1481511
21104 Выручка за предыдущий год511469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1110351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год2028
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год316116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (429) = 73.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1110+0+0) = 33.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (1481) = 25.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (1481) = 21.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.737

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.813

Индекс Альтмана Z = 40.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (23.13), коэффициент текущей ликвидности (23.13), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (25.05%), рентабельность компании (21.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКИЙ ПОДВОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить