Товарищество собственников жилья "Алмаз" ИНН:1215093938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72511031 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212615
11504 Основные средства на конец предыдущего года26150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26150
12103 Запасы на конец отчетного года37210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года973132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1557847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года784725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года972611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2611-33
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года585236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года585236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года523623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1557847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784725
21103 Выручка за отчетный год438260225
21104 Выручка за предыдущий год260225219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319225213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225213252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1193512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3512-33
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1193512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3512-33
23503 Прочие расходы за отчетный год2290
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2612-33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год972612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2612-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Алмаз

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Алмаз

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Алмаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (155) = 62.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Алмаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (319+0+0) = 37.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Алмаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (438) = 27.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Алмаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (438) = 22.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Алмаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Алмаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Алмаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Алмаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Алмаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.626

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.672

Индекс Альтмана Z = 11.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Алмаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (27.17%), рентабельность компании (22.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Алмаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить