Общество с ограниченной ответственностью "Газэнергосистемы" ИНН:1215093952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72505651 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145410
11504 Основные средства на конец предыдущего года10250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10250
12103 Запасы на конец отчетного года518111823
12104 Запасы на конец предыдущего года1118232273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295312330423980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23304239819312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353780520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года780520475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304022419525323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241952532412060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318552419625324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241962532412310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118935059853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50598536291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102120182732
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201827320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184642167212738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21673127396018
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199622369015470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23691154716018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318552419625324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241962532412310
21103 Выручка за отчетный год431682954827734
21104 Выручка за предыдущий год295482773414461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391613788126202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378812620212517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4007-83331532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-833315321944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4007-83331532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-833315321944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1029589317
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081849357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4007-86681272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-866812721904
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4327010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3575-93691272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-936912721904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3575)/Стоимость активов (31855) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39161+0+0) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4007)/Выручка (43168) = 9.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3575)/Выручка (43168) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Индекс Альтмана Z = 4.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (9.28%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газэнергосистемы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить