ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ" ИНН:1215094307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72506194 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418309458610
11504 Основные средства на конец предыдущего года579458610763
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4185797280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5797288800
12103 Запасы на конец отчетного года519442495535
12104 Запасы на конец предыдущего года442495535482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2645267025502618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2670255026182471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8491214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3164312030940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3120309431650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3582369938224045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3699382240454000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129151545618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151545618544
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1691198624002590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1986240025902679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17621562877837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1562877837777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3453354832770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3548327734270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3582369938224045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3699382240454000
21103 Выручка за отчетный год5418772464196588
21104 Выручка за предыдущий год7724641965883486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5557783262706475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7832627062603182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-139-1081490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1081493280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139-1081490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1081493280
23404 Прочие доходы за предыдущий год75921436
23503 Прочие расходы за отчетный год11812511252
23504 Прочие расходы за предыдущий год12511252542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-257-1581290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1581292900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1592362020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2362022150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416-394-7375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-394-7375-202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (3582) = -11.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5557+0+0) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (5418) = -2.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (5418) = -7.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 1.742

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.742<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-2.57%), рентабельность компании (-7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПЛЕКТАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить