ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОДЕНТ" ИНН:1215094508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506900 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года31530
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5300
11503 Основные средства на конец отчетного года121114801828
11504 Основные средства на конец предыдущего года148018280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124215331828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153318280
12103 Запасы на конец отчетного года3590126
12104 Запасы на конец предыдущего года901260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165147181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1471810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27812182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478358389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3583890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172018912217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189122170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года463554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233286305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2863050
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года143115601848
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года156018480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166418462153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184621530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172018912217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189122170
21103 Выручка за отчетный год99761351415464
21104 Выручка за предыдущий год13514154640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81251175012954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11750129540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185117642510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176425100
22203 Управленческие расходы за отчетный год150513241992
22204 Управленческие расходы за предыдущий год132419920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346440518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4405180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346440518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4405180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300405464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4054640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год463554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (1720) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8125+0+1505) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (9976) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (9976) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 2.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.406<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить