Общество с ограниченной ответственностью "Электротехническая компания "Мастер" ИНН:1215094579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72507087 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4830114117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1322000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48313221170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13221171170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4831322117117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1322117117117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4724631070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4631071070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482473117117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473117117117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года849000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года849000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4831322117117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1322117117117
21104 Выручка за предыдущий год13546000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6508000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7038000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1644100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6441000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год582000
23403 Прочие доходы за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год3300
23504 Прочие расходы за предыдущий год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1157900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год579000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год946300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год463000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год946300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год463000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (483) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 483

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 483

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 482

Индекс Альтмана Z = 512.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (483), коэффициент текущей ликвидности (483), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротехническая компания Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить