Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие "ТОХО" ИНН:1215095244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72507696 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6953319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6959398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6959398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1313-1297-829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1297-829-144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года947147172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332419741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года419741370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13321366888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1366888542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6959398
21103 Выручка за отчетный год186814141868
21104 Выручка за предыдущий год141418684649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180117112546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171125464898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67-297-678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-297-678-249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67-297-678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-297-678-249
23404 Прочие доходы за предыдущий год30046
23503 Прочие расходы за отчетный год312119
23504 Прочие расходы за предыдущий год211937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-288-697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-288-697-240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36-288-697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-288-697-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (19) = 189.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1801+0+0) = 3.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1868) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (1868) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -69.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -69.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.895

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.895

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.986

Х5 = Выручка/Активы = 98.316

Индекс Альтмана Z = 55.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-69.11), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ТОХО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить