ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЛЕТА" ИНН:1215095452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14479168 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320128322909
11504 Основные средства на конец предыдущего года283229092965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320128322909
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года283229092965
12103 Запасы на конец отчетного года495820751030
12104 Запасы на конец предыдущего года20751030324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77656299624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6299624577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года977510480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510480258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370088842134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года888421341159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16902117165043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1171650434124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года643925922562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259225622527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40102676458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26764580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645364482023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644820231597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1046391242481
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года912424811597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16902117165043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1171650434124
21103 Выручка за отчетный год251152227810466
21104 Выручка за предыдущий год222781046610335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20732220349900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2203499009939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4383244566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244566396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4383244566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244566396
23403 Прочие доходы за отчетный год3588426
23404 Прочие доходы за предыдущий год84260
23503 Прочие расходы за отчетный год274298557
23504 Прочие расходы за предыдущий год298557358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44673035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39773035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3977)/Стоимость активов (16902) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20732+0+0) = 21.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4383)/Выручка (25115) = 17.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3977)/Выручка (25115) = 15.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.615

Х5 = Выручка/Активы = 1.486

Индекс Альтмана Z = 3.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (17.45%), рентабельность компании (15.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить