Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая фирма "Верховой круиз" ИНН:1215095572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72507851 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383816241949
11504 Основные средства на конец предыдущего года162419483921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383816241949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162419483921
12103 Запасы на конец отчетного года40019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1252922649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92264976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года704873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1362970741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года970741819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520025942690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259426904740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6541217-915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1217-915387
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109410941266
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109412661443
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109410941266
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109412661443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34522832339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28323392910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34522832339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28323392910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520025942690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259426904740
21103 Выручка за отчетный год102351412912810
21104 Выручка за предыдущий год14129128100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105961194814053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11948140530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3612181-1243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2181-12430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3612181-1243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2181-12430
23503 Прочие расходы за отчетный год5849111
23504 Прочие расходы за предыдущий год491110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4192132-1302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2132-13020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4192132-1302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2132-13020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-419)/Стоимость активов (5200) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10596+0+0) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-361)/Выручка (10235) = -3.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-419)/Выручка (10235) = -4.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = -3.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-3.53%), рентабельность компании (-4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма Верховой круиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить