ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛУС" ИНН:1215095710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72507986 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1063829537
11504 Основные средства на конец предыдущего года829537411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1063829537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года829537411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516366187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366186205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4758245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5824584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563424432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года424431289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16261253968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1253968701
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873-94-228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94-228-259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75313471076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13471076894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75313471196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13471196960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16261253968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1253968701
21103 Выручка за отчетный год1256797086829
21104 Выручка за предыдущий год970868295358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1135894076660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год940766606650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1209301169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301169-1292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1209301169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301169-1292
23503 Прочие расходы за отчетный год242216140
23504 Прочие расходы за предыдущий год216140201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9678531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8531-1489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9678531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8531-1489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (1626) = 59.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11358+0+0) = 10.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1209)/Выручка (12567) = 9.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (12567) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.159

Индекс Альтмана Z = 6.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (9.62%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить