Общество с ограниченной ответственностью "Седна" ИНН:1215095798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72508112 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года905905907
11504 Основные средства на конец предыдущего года905907925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года905905907
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года905907925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202235183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235183220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245253231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253231244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115011581138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115811381169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554816580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года816580776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596342540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342540375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596342540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342540375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115011581138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115811381169
21103 Выручка за отчетный год394144024663
21104 Выручка за предыдущий год440246635399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410642324750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423247505290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-165170-87
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170-87109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165170-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170-87109
23404 Прочие доходы за предыдущий год1670126
23503 Прочие расходы за отчетный год575661
23504 Прочие расходы за предыдущий год566169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-222281-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281-148166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год454756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262236-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236-195110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Седна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Седна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Седна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (1150) = -22.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Седна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4106+0+0) = -4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Седна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (3941) = -4.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Седна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (3941) = -6.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Седна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Седна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.93

Индекс Альтмана Z = -3.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Седна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-4.19%), рентабельность компании (-6.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Седна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить