ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИВЕРСАЛ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии) ИНН:1215095808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72508129 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4010226852941
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года102268529410
11503 Основные средства на конец отчетного года28763391456429661201449
11504 Основные средства на конец предыдущего года3914564296612014497631
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года320929392667304721
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3926673047210
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18842491923734169652427444
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года58461096060926
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9606092651
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1515486266913145418
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года54861358420293280624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года934493229482526297232051979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229482523763942109493115750
12103 Запасы на конец отчетного года2418208744380750255735
12104 Запасы на конец предыдущего года2087443807502608090
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4011081421321088
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года108142132108810198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45291634597201011223763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634597454340165837459
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3500184330222010277565
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1843302220102705650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2596804875199106637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680487519911363740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1992022195074
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2022194120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520681097002883402889862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1097002113673183234710697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года986561339182635131252941840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339182635131252941840126447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105310105310105310105300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1053101053101053005300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3080600-156086916739298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1560869167392984317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-297529089702174477144598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года897021744771445989617
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года192395716302491247380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192395716382581439115212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24325696878888717011985222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68788887170119852220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года825375664999792712644485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года664999792712642761111618
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года38482900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года703907248483502623624
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2484835026236240
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4912217251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3961851137816717003902653332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137816717003902653331111619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года986561339182635131252941840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339182635131252941840126447
21103 Выручка за отчетный год658458485814748895354199055
21104 Выручка за предыдущий год4858147488953541990550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553962384657338944313358638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3846573389443133586380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1044961011575995104840417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10115759951048404170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22943411965861149854891265
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год119658611498548912650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-124938-185011-154749-50848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-185011-154749-508480
23203 Проценты к получению за отчетный год42213821872618126668824
23204 Проценты к получению за предыдущий год218726181266688240
23303 Проценты к уплате за отчетный год323306338347288904139867
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3383472889041398670
23403 Прочие доходы за отчетный год142911304209354074235941
23404 Прочие доходы за предыдущий год30420935407423594119
23503 Прочие расходы за отчетный год3756801978348071964238
23504 Прочие расходы за предыдущий год978348071964238275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3639996-982581096749812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9825810967498122101
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год152980616959014869
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год616950914869471
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год22-171435246216
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1714352462160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год57504111806-23467091
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11806-2346709151
24603 Прочее за отчетный год15382140
24604 Прочее за предыдущий год3821400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3064992-84776287334981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-847762872349812152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3064992-84776273434981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-847762872349812152
32003 Величина капитала на 311053101053101053005300
32007 Величина капитала на 31-1560869167392984317
32008 Величина капитала на 31897021744771445989617
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30649928477600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30649928477600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30649928477600
33218 Убыток (ИТОГО)30649928477600
33003 Величина капитала на 31105310105310105310105300
33007 Величина капитала на 31-3080600-156086916739298
33008 Величина капитала на 31-297529089702174477144598
36003 Чистые активы на 31-297529089702174477144598
36004 Чистые активы на 31897021744771445989617
41103 Поступления – всего за отчетный год704119495816050477914925625
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год659659483478949137914270884
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2254719004100413250
41193 Прочие поступления за отчетный год21913104367123959651491
41203 Платежи – всего за отчетный год830548513355050647204678439
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год516921389461040295203567720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год177095693406610280372344
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48280309952272222128023
41293 Прочие платежи за отчетный год88252234157147438594904
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-126429-175390-16929247186
42103 Поступления – всего за отчетный год96902222570510311520328
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год199012738900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год67143176643504262519061
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год93401853860491267
42193 Прочие поступления за отчетный год518000
42203 Платежи – всего за отчетный год202451875308717562862072
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год53544711136376286897
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год193101415457229822561599
42293 Прочие  платежи за отчетный год4001264748213576
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год7665735040-361445-2341744
43103 Поступления – всего за отчетный год569686405902255567604238344
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год569686405902255567604135344
43203 Платежи – всего за отчетный год587703392582352230762037189
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год587703392582352230762035908
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-180171331993336842201155
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67789-7151-44690106597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3064992)/Стоимость активов (986561) = -310.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-124938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (553962+229434+0) = -15.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-124938)/Выручка (658458) = -18.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3064992)/Выручка (658458) = -465.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.751

Индекс Альтмана Z = -40.857

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-3.02), рентабельность продукции (-18.97%), рентабельность компании (-465.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить