ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛЬВИА" ИНН:1215096174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72508537 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года115661073788397393
12104 Запасы на конец предыдущего года10737883973936406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40299371243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9937124377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354510540487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510540487239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123221134697500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11346975081230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123221134697508123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11346975081236736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8802745565616295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7455656162954416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3520389131891828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3891318918282320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3520389131890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3891318918280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123221134697508123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11346975081236736
21103 Выручка за отчетный год75137732746148450865
21104 Выручка за предыдущий год73274614845086536018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71188716775963146807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71677596314680733104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3949159718530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1597185340580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3949159718530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1597185340580
23403 Прочие доходы за отчетный год5110478737113113
23404 Прочие доходы за предыдущий год4787371131131606
23503 Прочие расходы за отчетный год14014610372
23504 Прочие расходы за предыдущий год1461037275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8919623854610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6238546170990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год177190195224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19019522489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8742604852666875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6048526668754356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8742)/Стоимость активов (12322) = 70.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71188+0+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3949)/Выручка (75137) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8742)/Выручка (75137) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.709

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.724

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.501

Индекс Альтмана Z = 14.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬВИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить