Общество с ограниченной ответственностью "Техстрой Мари" ИНН:1215096431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72508767 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года339846623242324
12104 Запасы на конец предыдущего года2790232423243162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737153233233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1532332331794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3383188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447365025650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2974256525650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447365025652565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2974256525654971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109121111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12111114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года337945618851885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2780188518852122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года985182669669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1826696692835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436463825540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2962255425540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447365025652565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2974256525654971
21103 Выручка за отчетный год580117801110
21104 Выручка за предыдущий год17804203778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437315101109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15104193764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14282700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27010
22203 Управленческие расходы за отчетный год1288600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1402100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21010
23503 Прочие расходы за отчетный год191900
23504 Прочие расходы за предыдущий год190010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (4473) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4373+0+1288) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (5801) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (5801) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 5.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстрой Мари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить