Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэнергосервис" ИНН:1215096569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72509074 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209209271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209271433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2772114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72114223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236281393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281393663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236281393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281393664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151164130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16413076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85117263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117263588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85117263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117263588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236281393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281393664
21103 Выручка за отчетный год332234034301
21104 Выручка за предыдущий год340343015233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320232004018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320040185003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120203283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203283230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120203283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203283230
23503 Прочие расходы за отчетный год336595
23504 Прочие расходы за предыдущий год659591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87138188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138188139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100104134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104134156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3454-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (236) = -5.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3202+0+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (3322) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (3322) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.776

Индекс Альтмана Z = 8.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехэнергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить