Общество с ограниченной ответственностью "Техносервисэлектро" ИНН:1215096939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72509548 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7132539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года713250
12103 Запасы на конец отчетного года7373332282
12104 Запасы на конец предыдущего года3733322820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022796361214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2796361214191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21192623216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192623216769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13084415910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года844159117120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13085116041737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85116041737999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-306571228737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6571228737834
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145194376815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194376816161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1601943760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19437610000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13085116041737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85116041737999
21103 Выручка за отчетный год1536576368076687
21104 Выручка за предыдущий год5763680766879577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2215600661766267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6006617662679275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-679-2436310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2436314200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-679-2436310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2436314200
23403 Прочие доходы за отчетный год130965921
23404 Прочие доходы за предыдущий год965921166
23503 Прочие расходы за отчетный год13890911041
23504 Прочие расходы за предыдущий год90911041181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-687-1876130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1876133800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-687-187491303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187491303230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-687)/Стоимость активов (130) = -528.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2215+0+0) = -30.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-679)/Выручка (1536) = -44.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-687)/Выручка (1536) = -44.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -53.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-44.21%), рентабельность компании (-44.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техносервисэлектро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить