ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЛИГА-2" ИНН:1215097139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72509979 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года809906679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9066792015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59695927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8119651374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96513742942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8119651374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96513742942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4901570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1574560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590257556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2575562090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221708818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708818852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221708818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708818852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8119651374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96513742942
21103 Выручка за отчетный год84141072511400
21104 Выручка за предыдущий год107251140011905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год841410725559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10725114001828
22103 Коммерческие расходы за отчетный год796796240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9624108410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4471101559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11015591828
23403 Прочие доходы за отчетный год580
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год365561
23504 Прочие расходы за предыдущий год5561139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4161054498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10544981689
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83114115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114115118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333940383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9403831571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3339400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9403830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (811) = 41.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7967+0) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (447)/Выручка (8414) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (8414) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.411

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.513

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.67

Индекс Альтмана Z = 12.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (5.31%), рентабельность компании (3.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить