Общество с ограниченной ответственностью "Шелковый путь" ИНН:1215097202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72510356 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43281127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2811270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43281169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2811690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3318235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3318330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43281169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2811690
21103 Выручка за отчетный год238426892271
21104 Выручка за предыдущий год268922710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6739961351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99613510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17111693920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16939200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17111693920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16939200
23503 Прочие расходы за отчетный год128315481
23504 Прочие расходы за предыдущий год154810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4281539839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15398390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4281539839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15398390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (43) = 995.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (673+0+0) = 254.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1711)/Выручка (2384) = 71.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (2384) = 17.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.953

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.953

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 101.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (71.77%), рентабельность компании (17.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шелковый путь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить