ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ" ИНН:1215097555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510511 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года19460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года346202367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20236769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346202413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202413110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346221459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221459110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года289145357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14535750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299155367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15536760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года476632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346221459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221459110
21103 Выручка за отчетный год1099914999
21104 Выручка за предыдущий год9149990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1099914297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9142970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1771670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год922747297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7472970
23503 Прочие расходы за отчетный год38310
23504 Прочие расходы за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884716297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7162970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год818661357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6613570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год818661357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6613570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (818)/Стоимость активов (346) = 236.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+177) = 520.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (922)/Выручка (1099) = 83.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (818)/Выручка (1099) = 74.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.362

Индекс Альтмана Z = 37.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.36), коэффициент быстрой ликвидности (7.36), коэффициент текущей ликвидности (7.36), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (83.89%), рентабельность компании (74.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЦЕНОЧНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить