Общество с ограниченной ответственностью "САХС" ИНН:1215097650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510391 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244817211784
11504 Основные средства на конец предыдущего года172117841848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244817211784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172117841848
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2442234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44223484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27451248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451248105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247521722032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217220321953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234721491980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214919801929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235721591990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215919901939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1181342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1181342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247521722032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217220321953
21103 Выручка за отчетный год630718726
21104 Выручка за предыдущий год7187260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398534658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5346580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23218468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23218468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23218468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19816951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19816951
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169510
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31214900
32008 Величина капитала на 31215900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31234700
33008 Величина капитала на 31235700
36003 Чистые активы на 31215900
36004 Чистые активы на 31235700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САХС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САХС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САХС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (2475) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САХС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398+0+0) = 58.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САХС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (630) = 36.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САХС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (630) = 31.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САХС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САХС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САХС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САХС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САХС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.975

Индекс Альтмана Z = 21.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САХС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (36.83%), рентабельность компании (31.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САХС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить