Общество с ограниченной ответственностью "Тайга-М" ИНН:1215097756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72510764 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95911701311
11504 Основные средства на конец предыдущего года117013111509
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95911701311
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117013111509
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319170212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17021283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319221212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22121283
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127813911523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139115231592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7648971069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89710691211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240186121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1861210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275308333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308333381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515494454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494454381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127813911523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139115231592
21103 Выручка за отчетный год3621209336
21104 Выручка за предыдущий год1209336687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5961381477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1381477939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-234-172-141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-141-252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-234-172-141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-141-252
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-154-172-141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172-141-252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-154-172-141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-141-252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-154)/Стоимость активов (1278) = -12.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+0+0) = -39.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-234)/Выручка (362) = -64.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-154)/Выручка (362) = -42.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.483

Индекс Альтмана Z = 0.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-64.64%), рентабельность компании (-42.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тайга-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить