Общество с ограниченной ответственностью "ЖуДан" ИНН:1215097851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510876 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29011
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272-9-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9-9-9
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111
21103 Выручка за отчетный год50900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31000
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-900
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3127200
33008 Величина капитала на 3128200
36003 Чистые активы на 3128200
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год43100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21900
41193 Прочие поступления за отчетный год21200
41203 Платежи – всего за отчетный год28700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28200
41293 Прочие платежи за отчетный год500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (806) = 34.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199+0+0) = 155.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (509) = 60.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (509) = 55.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.538

Индекс Альтмана Z = 8.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (60.9%), рентабельность компании (55.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖуДан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить