Общество с ограниченной ответственностью "Пистер" ИНН:1215098164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72511516 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167981958
11504 Основные средства на конец предыдущего года9819581108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167981958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9819581108
12103 Запасы на конец отчетного года197729602360
12104 Запасы на конец предыдущего года296023602040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1116863450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863450360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310738232853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382328532733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327448043811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480438113841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225520911895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209118951881
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3451078680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1078680212
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3451078680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1078680212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67416351236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163512361748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67416351236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163512361748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327448043811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480438113841
21103 Выручка за отчетный год564943491878
21104 Выручка за предыдущий год434918783692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467539321664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393216643423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год974417214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417214269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год974417214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417214269
23303 Проценты к уплате за отчетный год14377133
23304 Проценты к уплате за предыдущий год77133145
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год638447
23504 Прочие расходы за предыдущий год844756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78525634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2563468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1086020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год602043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67719614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1961425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (677)/Стоимость активов (3274) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4675+0+0) = 20.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (974)/Выручка (5649) = 17.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (677)/Выручка (5649) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.213

Х5 = Выручка/Активы = 1.725

Индекс Альтмана Z = 4.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (17.24%), рентабельность компании (11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пистер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить