Общество с ограниченной ответственностью "Марилифтсервис" ИНН:1215098439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72512154 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1145314806
12104 Запасы на конец предыдущего года1453141031588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87937301105945284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73011059410954051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122380284368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380284367420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89167826109360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78261093664930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891678261093610458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78261093664935059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3434213948407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213948414438
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105215321782810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15321782810510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4430608182069241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6081820652694111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5482761399880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7613998860790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891678261093610458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78261093664935059
21103 Выручка за отчетный год30975222583232438361
21104 Выручка за предыдущий год22258323243847527294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28053222533145937908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22253314593801626968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292258650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58654590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292258650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58654590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4373738
23403 Прочие доходы за отчетный год26980177457762
23503 Прочие расходы за отчетный год34950178898120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212516840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16843970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43408688
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16911598-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1598309139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1691)/Стоимость активов (8916) = 18.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28053+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2922)/Выручка (30975) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1691)/Выручка (30975) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.626

Индекс Альтмана Z = 6.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (5.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марилифтсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить