Общество с ограниченной ответственностью "Плаза" ИНН:1215098446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72512355 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356616995
11504 Основные средства на конец предыдущего года6169951399
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года240001900014000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года190001400014000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243561961614995
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196161499515399
12103 Запасы на конец отчетного года3011717
12104 Запасы на конец предыдущего года171717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года619255397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255397303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41627962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2796297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1336551476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551476417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256922016715471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201671547115816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212721627511662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162751166210271
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года363330763439
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года307634394210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года363330763439
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года307634394210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787816370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8163701335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787816370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8163701335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256922016715471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201671547115816
21103 Выручка за отчетный год586958703816
21104 Выручка за предыдущий год587038163259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109813742826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137428261332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47714496990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44969901927
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47714496990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44969901927
23403 Прочие доходы за отчетный год640640640
23404 Прочие доходы за предыдущий год640640640
23503 Прочие расходы за отчетный год3010758
23504 Прочие расходы за предыдущий год10758143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538150291572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год502915722424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367405267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405267234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год501446241305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462413052190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5014)/Стоимость активов (25692) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1098+0+0) = 434.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4771)/Выручка (5869) = 81.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5014)/Выручка (5869) = 85.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.813

Индекс Альтмана Z = 7.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (31.81), коэффициент текущей ликвидности (32.19), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (81.29%), рентабельность компании (85.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Плаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить