Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа "АИСТ" ИНН:1215098710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72511829 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года495363294826
12104 Запасы на конец предыдущего года632948265233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210311947516983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194751698312673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2016723601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16723601717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260042747625410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274762541018623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260042747625410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274762541018623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75302013616591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20136165912876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1847473408819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7340881915747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1847473408819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7340881915747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260042747625410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274762541018623
21103 Выручка за отчетный год18425722915753
21104 Выручка за предыдущий год7229157538275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1852922871819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228718194133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104494213934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4942139344142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104494213934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4942139344142
23503 Прочие расходы за отчетный год182245219
23504 Прочие расходы за предыдущий год24523231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-286469713715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4697137024111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2152530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-501444413715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4444137024111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-501)/Стоимость активов (26004) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18529+0+0) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (18425) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-501)/Выручка (18425) = -2.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 2.195

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.195<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-0.56%), рентабельность компании (-2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная группа АИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить