Открытое акционерное общество "Рифор" ИНН:1215098742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72512007 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27626225801967018917
11504 Основные средства на конец предыдущего года22580196701891717356
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45939360343253627896
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года36034325362789627896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7356558614522060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5861452206468130
12103 Запасы на конец отчетного года2760268430813403
12104 Запасы на конец предыдущего года2684308134033136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25913558256221608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35582562308625739
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года716914253164130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1425316413185220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19381193512572799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1193512572799812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1445832430233130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3243023313278100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88023910447551974623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91044755197462374939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4004004000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5847557355458870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5735545887400440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66875657555428748444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65755542874844443369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3015700027393986
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70002739398612308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18133182891849322190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18289184932219019017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2114825289212320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2528921232261790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88023910447551974623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91044755197462374939
21103 Выручка за отчетный год12811175241690415569
21104 Выручка за предыдущий год1752416904155697990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64365590531110526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55905311603910212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год637511934115930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119341159395300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год997120810300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1208103010230
22203 Управленческие расходы за отчетный год2127228429300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2284293034640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3251844276330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8442763350430
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4040682941060
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год6829410656580
23203 Проценты к получению за отчетный год5255962470
23204 Проценты к получению за предыдущий год59624700
23303 Проценты к уплате за отчетный год656981254
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6981254314
23403 Прочие доходы за отчетный год93307205121678
23404 Прочие доходы за предыдущий год30720511602039093
23503 Прочие расходы за отчетный год932201332715713
23504 Прочие расходы за предыдущий год20133271571329900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691215904106290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1590410629107540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190153557977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1535579231917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год672215751100729777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157511007297774740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год672215751100720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год157511007297770
32003 Величина капитала на 318000000
32006 Величина капитала на 31400000
32007 Величина капитала на 3157355000
32008 Величина капитала на 3165755000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6722000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6722000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6722000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6722000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5602000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5602000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)242000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5360000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5360000
33003 Величина капитала на 318000000
33006 Величина капитала на 31400000
33007 Величина капитала на 3158475000
33008 Величина капитала на 3166875000
36003 Чистые активы на 3166875000
36004 Чистые активы на 3165755000
41103 Поступления – всего за отчетный год51604000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3294000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8459000
41193 Прочие поступления за отчетный год39851000
41203 Платежи – всего за отчетный год45057000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6827000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год736000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год49000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год951000
41293 Прочие платежи за отчетный год36494000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6547000
42103 Поступления – всего за отчетный год8410000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4367000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4000000
42193 Прочие поступления за отчетный год43000
42203 Платежи – всего за отчетный год17103000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6850000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год336000
42293 Прочие  платежи за отчетный год9917000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8693000
43103 Поступления – всего за отчетный год6759000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год5050000
43193 Прочие поступления за отчетный год1709000
43203 Платежи – всего за отчетный год12692000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год34000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4658000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5933000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8079000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Рифор

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Рифор

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Рифор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6722)/Стоимость активов (88023) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Рифор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6436+997+2127) = 34.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Рифор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3251)/Выручка (12811) = 25.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Рифор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6722)/Выручка (12811) = 52.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Рифор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Рифор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Рифор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Рифор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Рифор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.162

Индекс Альтмана Z = 3.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Рифор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (25.38%), рентабельность компании (52.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Рифор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить