ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТРЕЙД" ИНН:1215099295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72512912 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51656553442808321019
11504 Основные средства на конец предыдущего года5534428083210190
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года921468
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года146816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51748553582808921027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55358280892102716
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1523150418391532
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года150418391532168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3506265912569028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2659125690287925
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1686817386175897816
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1738617589781629676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года807642195525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421955257
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2216329823965410810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года299089654108105414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52136514143229329212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51499322932921243191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1038841067726038250239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106857603825023943207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-392-8180891672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8095-10286728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-382-8170901682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8085-101868218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30999419152396227962
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41915260032796224962
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31002419242396227962
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41924260032796224962
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43164316118757843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7326468702312039720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6870231081972010384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73264730183551921595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73018353972159518227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1038841067726038250239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106857603825023943207
21103 Выручка за отчетный год241108230320167128114532
21104 Выручка за предыдущий год230320167128114532141160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215606220585160177108469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220585160177108469134874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25502973569516063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9735695160636286
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3680281232532763
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2812325327632721
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21822692336983300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6923369833003565
23303 Проценты к уплате за отчетный год305215989091023
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1631194710231564
23403 Прочие доходы за отчетный год264057238040190525126041
23404 Прочие доходы за предыдущий год238062190525126041154640
23503 Прочие расходы за отчетный год273133248229192816128134
23504 Прочие расходы за предыдущий год248133192694128134156806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9694-4864498672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4779-418672323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207522872770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22872770350
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-34-3261480128
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3261480128-173
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год788-2-8
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8-2-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7703-7152219664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7067-697664-27
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7703-7152219664
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7067-697664-27
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-8095-10286728
32008 Величина капитала на 31-8085-101868218
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77030219664
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77030219664
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77030219664
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77030219664
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-392-8180891672
33008 Величина капитала на 31-382-8170901682
36003 Чистые активы на 31-382-8170901682
36004 Чистые активы на 31-8085-101868218
41103 Поступления – всего за отчетный год286523223650216871129750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год241146223650185986113201
41193 Прочие поступления за отчетный год4537703088516549
41203 Платежи – всего за отчетный год251887194293183593140518
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год237601185406180575137592
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1780118610531019
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7368000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24301521382196
41293 Прочие платежи за отчетный год2708618015831711
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год346362935733278-10768
42203 Платежи – всего за отчетный год9665316924499363371
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год966531692522316491
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9665-31692-188804778
43103 Поступления – всего за отчетный год59038050015800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год59038050015800
43203 Платежи – всего за отчетный год240018669124689792
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год240018669124689792
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18098-619-124686008
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6873-2954193018
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1161104100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7703)/Стоимость активов (103884) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215606+3680+0) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21822)/Выручка (241108) = 9.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7703)/Выручка (241108) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.47

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (9.05%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАНТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить