ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОРЕГИОН" ИНН:1215099400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513248 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187928283202
11504 Основные средства на конец предыдущего года282832024300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187928283202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282832024335
12103 Запасы на конец отчетного года237411513221999
12104 Запасы на конец предыдущего года151322199927250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года905864692680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6469268010754
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151622481723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224817231317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года591812724
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18127240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347222403029231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240302923141321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366012685832433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268583243345656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15504-12792-8677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12792-8677521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15484-12782-8667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12782-8667531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года379403196116050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31961160500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13501767924850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7679248504695
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года64400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520853964040900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39640409004695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366012685832433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268583243345656
21103 Выручка за отчетный год305418270891189544
21104 Выручка за предыдущий год27089118954424022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308809269146188306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26914618830624715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-339117451238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17451238-693
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11662108147985
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1081479851435
22203 Управленческие расходы за отчетный год701244617931
22204 Управленческие расходы за предыдущий год446179311835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22065-13530-14678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13530-14678-3963
23203 Проценты к получению за отчетный год2900
23303 Проценты к уплате за отчетный год304118650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год186500
23403 Прочие доходы за отчетный год24421123106438
23404 Прочие доходы за предыдущий год12310643890
23503 Прочие расходы за отчетный год1563573727
23504 Прочие расходы за предыдущий год57372735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2219-3658-8967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3658-8967-3908
24603 Прочее за отчетный год493457231
24604 Прочее за предыдущий год457231277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2712-4115-9198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4115-9198-4185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2712-4115-9198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4115-9198-4185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2712)/Стоимость активов (36601) = -7.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (308809+11662+7012) = -6.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22065)/Выручка (305418) = -7.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2712)/Выручка (305418) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.297

Индекс Альтмана Z = 2.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-7.22%), рентабельность компании (-0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить