ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАЗРЕГИОН" ИНН:1215099418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72513254 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года458100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5035653689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года651689803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3621150486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150486239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года997818031175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180111751042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года997818031175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180111751042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64781369644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1369644217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3500434531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432531445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3500434531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года432531825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года997818031175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180111751042
21103 Выручка за отчетный год4541290009000
21104 Выручка за предыдущий год900090004220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3965480628420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год806284203663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5758938580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год938580557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5758938580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год938580557
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год3826749
23504 Прочие расходы за предыдущий год674916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5376888531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год888531541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266162104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16210435
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5110726427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год726427506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5110)/Стоимость активов (9978) = 51.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39654+0+0) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5758)/Выручка (45412) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5110)/Выручка (45412) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.851

Индекс Альтмана Z = 11.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (12.68%), рентабельность компании (11.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЗРЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить