ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ" ИНН:1215099672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513509 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года722536563005
12104 Запасы на конец предыдущего года365630050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118594877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594877245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года734444063959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44063959245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734444063959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44063959245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-65352372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52372226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-403302622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года302622236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774741043337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410433379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774741043337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410433379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734444063959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44063959245
21103 Выручка за отчетный год12896221188670
21104 Выручка за предыдущий год22118867022212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11791204917343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2049173437578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110516271327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1627132714634
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14571685942
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16859420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352-58385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5838514634
23403 Прочие доходы за отчетный год14819087
23404 Прочие доходы за предыдущий год1908713
23503 Прочие расходы за отчетный год300283234
23504 Прочие расходы за предыдущий год28323428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-504-151238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15123814724
24603 Прочее за отчетный год20116993
24604 Прочее за предыдущий год16993951
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-705-320145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32014513773
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-705-320145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32014513773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-705)/Стоимость активов (7344) = -9.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11791+1457+0) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (12896) = -2.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-705)/Выручка (12896) = -5.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -1.192

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-2.73%), рентабельность компании (-5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗНИЧНЫЙ СКЛАД АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить