КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ФИНАНС" ИНН:1215099880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72514176 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2131131131
11504 Основные средства на конец предыдущего года1311310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2131131131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13113111
12103 Запасы на конец отчетного года16892128137768
12104 Запасы на конец предыдущего года128137768794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2443600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1982500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года742418729474821
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6746974821103454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200921433123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92143312312572
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115836109321115712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109321115712116820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117967109452115843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109452115843116831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года669458227049
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года582270496014
13603 Резервный капитал на конец отчетного года213100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192342792715282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года279271528222773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280593374922331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337492233128787
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3035169680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1696800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года104840860
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года408600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4083210540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2105400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года812365057692746
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505769274686881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15411573766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15737661163
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года304825000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года250000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года858255464993512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546499351288044
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117967109452115843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109452115843116831
21103 Выручка за отчетный год350096499645
21104 Выручка за предыдущий год964996451644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3140114808714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1148087142672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360-1831931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1831931-1028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год360-1831931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1831931-1028
23204 Проценты к получению за предыдущий год142761329616417
23304 Проценты к уплате за предыдущий год86891266113698
23403 Прочие доходы за отчетный год1604600
23503 Прочие расходы за отчетный год1621135171337
23504 Прочие расходы за предыдущий год351713371509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195239229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239229182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195239229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год239229182
62103 Вступительные взносы за отчетный год703415
62153 Членские взносы за отчетный год310656337
62203 Целевые взносы за отчетный год140501123110001
62003 Поступило средств - всего за отчетный год144301192117367
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1229984637647
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год390428902405
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год666537002741
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год9049
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год172112761300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год213100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год144301192117367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (117967) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3140+0+0) = 11.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (360)/Выручка (3500) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3500) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 6.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить