Общество с ограниченной ответственностью "Инфосвязь" ИНН:1215100085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72514101 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329362395
11504 Основные средства на конец предыдущего года362395429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329362395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362395429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года921310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14297121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95155107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155107121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424518502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518502550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306441405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441405509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1187797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года779741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424518502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518502550
21103 Выручка за отчетный год302434590
21104 Выручка за предыдущий год434590667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413273340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273340294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-111161250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161250373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111161250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161250373
23503 Прочие расходы за отчетный год1887
23504 Прочие расходы за предыдущий год876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129153243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153243387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71722
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136136221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136221357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (424) = -32.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (413+0+0) = -26.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (302) = -36.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (302) = -45.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.593

Индекс Альтмана Z = -0.721

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-36.75%), рентабельность компании (-45.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инфосвязь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить