Общество с ограниченной ответственностью "Дилайн-Центр" ИНН:1215100230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72514182 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13218478762
11504 Основные средства на конец предыдущего года218478762845
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года73108134170
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1081341700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года863266120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3266129320
12103 Запасы на конец отчетного года71900295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10386713914802710188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1391480271018819589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5910150701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10150701690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10464514015130970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1401513097104840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104731143411370911416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14341137091141621396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7852-8434-8226-6494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8434-8226-6494-3894
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2529316345331449
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года316245331449200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11005419612174023437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196121740234375139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11258322775219350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227742193548860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104731143411370911416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14341137091141621396
21103 Выручка за отчетный год149017474743645540720
21104 Выручка за предыдущий год47474364554072049735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148018474263678240620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47426367824062049560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99948-3270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48-3271000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99948-3270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-3271000
23403 Прочие доходы за отчетный год6101026
23404 Прочие доходы за предыдущий год10102655
23503 Прочие расходы за отчетный год209258225590
23504 Прочие расходы за предыдущий год258225590576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год796-200-17380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200-1738-24780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21480121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год801210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год582-208-1738-2599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208-1738-2599-2241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (582)/Стоимость активов (104731) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (148018+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (999)/Выручка (149017) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (582)/Выручка (149017) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = -0.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дилайн-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить