Общество с ограниченной ответственностью "Мидеанта" ИНН:1215100247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72514710 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244121802169
11504 Основные средства на конец предыдущего года218021692169
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244121802169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218021692169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244322082198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220821982191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1298262847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262847262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97217771225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177712251607
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97217771225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177712251607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3129
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года172138124
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года138124313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173169126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169126322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244322082198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220821982191
21103 Выручка за отчетный год540540530
21104 Выручка за предыдущий год540530508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285307178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307178244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255233352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233352264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255233352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233352264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255233352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233352264
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239217336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217336249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (2443) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+0) = 89.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (540) = 47.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (540) = 44.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.134

Индекс Альтмана Z = 2.209

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.209<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (47.22%), рентабельность компании (44.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мидеанта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить