Общество с ограниченной ответственностью "АртХолод сервис" ИНН:1215100399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72514590 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года148217462489
12104 Запасы на конец предыдущего года174624893123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3394436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4436393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183417902526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179025263545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183517902526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179025263546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173716521643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165216431433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97634113
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года98410
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98138634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138634113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183517902526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179025263546
21103 Выручка за отчетный год155016991500
21104 Выручка за предыдущий год169915002106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139316211204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162112041473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15778296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78296633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15778296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78296633
23503 Прочие расходы за отчетный год283125
23504 Прочие расходы за предыдущий год3125159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12947271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47271474
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год443861
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год859210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9210395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (1835) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1393+0+0) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (1550) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (1550) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.724

Х5 = Выручка/Активы = 0.845

Индекс Альтмана Z = 9.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (18.71), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.13%), рентабельность компании (5.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АртХолод сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить