ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИАРА" ИНН:1215100423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72514526 ОКВЭД:28.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года158000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3256290439702451
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года290439702451689
11503 Основные средства на конец отчетного года1015214163846903845
11504 Основные средства на конец предыдущего года41638469038453055
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2906113070
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года61130700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1052254515389676296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45153896762963744
12103 Запасы на конец отчетного года180556133273121838117785
12104 Запасы на конец предыдущего года133273121838117785116056
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18150170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1350290707125116303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года907071251163037105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6196627809324095678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2780932409567813630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58929211307627
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29201307627807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256613256525168065130410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256524168065130410137598
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361838301678177032136706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301677177032136706141342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1985642123386493864500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212338649386450055825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1985742123486494864510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212348649486451055835
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4820416937352705
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4169373527052828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4820416937352705
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4169373527052828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1550118157310432663440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года815721043266344078380
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3433358840236051
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3588402360514299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1584448516110834969491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851601083496949182679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361838301678177032136706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301677177032136706141342
21103 Выручка за отчетный год942906880258821477771906
21104 Выручка за предыдущий год880258821477771906650804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598020522995461416443668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522995461416443668373930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344886357263360061328238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357263360061328238276874
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33001310074507641869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31007450764186938408
22203 Управленческие расходы за отчетный год64802615755206345736
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61575520634573640418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247083264681262922240633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264681262922240633198048
23203 Проценты к получению за отчетный год2719000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1876000
23403 Прочие доходы за отчетный год33605266281930220304
23404 Прочие доходы за предыдущий год24752193022030419705
23503 Прочие расходы за отчетный год35004256692137125111
23504 Прочие расходы за предыдущий год25669213712511124247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248403265640260853235826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265640260853235826193506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48867531715171347487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53171517134748737527
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-158-174-265-198
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-174-265-198-187
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6514341030-124
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4341030-1241361
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3213043070
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год30430700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198564212339208417188463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212339208417188463154618
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198564212339208417188463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212339208417188463154618
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31212338649396450055825
32008 Величина капитала на 31212348649496451055835
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))198564212338208417188462
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)198564212338208417188462
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))198564212338208417188462
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)198564212338208417188462
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21233864938207978179787
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21233864938207978179787
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21233864938207978179787
33278 Дивиденды (ИТОГО)21233864938207978179787
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311985642123396493964500
33008 Величина капитала на 311985742123496494964510
36003 Чистые активы на 311985742123486494864510
36004 Чистые активы на 31212348649486451055835
41103 Поступления – всего за отчетный год991895894914845081792694
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год984420892088841553789754
41193 Прочие поступления за отчетный год7475282635282940
41203 Платежи – всего за отчетный год865285793531674257619867
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год572431515095427677389160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год150187137691120989109606
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год50983512395187245588
41293 Прочие платежи за отчетный год91684895067371975513
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год126610101383170824172827
43203 Платежи – всего за отчетный год92220110983144093180779
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год92220105983144093180779
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-92220-105983-144093-180779
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34390-460026731-7952
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-233000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198564)/Стоимость активов (361838) = 54.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (598020+33001+64802) = 35.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247083)/Выручка (942906) = 26.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198564)/Выручка (942906) = 21.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.549

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.687

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.216

Х5 = Выручка/Активы = 2.606

Индекс Альтмана Z = 5.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (26.2%), рентабельность компании (21.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить