Общество с ограниченной ответственностью "Омега-Металл-Эл" ИНН:1215100600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72514331 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38492403136344250963
12104 Запасы на конец предыдущего года40313634425096383920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58727256100370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72561003778000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1286311460815336544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1146081532874449909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6806622689937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6622689937358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5790759691843210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5969184321884440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57907596918432188444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596918432188444134187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1527330474223750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3047422375160040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15283304842238516014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3048422385160148587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37824269126039170607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269126039170607124000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4800229515451823
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2295154518231600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4262429207619360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2920761936724300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57907596918432188444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596918432188444134187
21103 Выручка за отчетный год378263277562213236162859
21104 Выручка за предыдущий год277562213236162859212488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350166259254198572153575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259254198572146723204142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2809718308146640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1830814664161360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9006818367000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8183670068520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190911012579640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10125796492840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190911012579640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10125796492840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3818202515931857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2025159318571669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15273810063717427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8100637174276677
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15273810063710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8100637174270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15273)/Стоимость активов (57907) = 26.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (350166+9006+0) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19091)/Выручка (378263) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15273)/Выручка (378263) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = 5.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега-Металл-Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить