Общество с ограниченной ответственностью "МАРЭЛ ЭКСИМ" ИНН:1215100800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72515000 ОКВЭД:51.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300442
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года412234103726
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года341037263059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430693049218900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304931890011374
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года330310258
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года310258258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24688581690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года858169050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499893507124766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350712476614965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500193507125208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350712520814965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года541744726137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года447261373290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542744826147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448261473300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11481651189
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1651189532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434443042417872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304241787211133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445923058919061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305891906111665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500193507125208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350712520814965
21103 Выручка за отчетный год138996136013102796
21104 Выручка за предыдущий год13601310279670879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11760412113992635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1211399263564438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213921487410161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14874101616441
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17158117396154
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1173961543646
22203 Управленческие расходы за отчетный год36023692903
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3692903673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год632-5573104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55731042122
23403 Прочие доходы за отчетный год1324508529542948
23404 Прочие доходы за предыдущий год852954294828406
23503 Прочие расходы за отчетный год1318828462942477
23504 Прочие расходы за предыдущий год846294247729479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12001093575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10935751049
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25533728
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33728210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год945762847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год762847839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год945762847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год762847839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (945)/Стоимость активов (50019) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117604+17158+3602) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (632)/Выручка (138996) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (945)/Выручка (138996) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 1.211

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.211<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРЭЛ ЭКСИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить