Общество с ограниченной ответственностью "Полимерсинтез" ИНН:1215100938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76860366 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181715181129
11504 Основные средства на конец предыдущего года715181129129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1817151810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7151811850
12103 Запасы на конец отчетного года135992500
12104 Запасы на конец предыдущего года925000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91710081255426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10081255426426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1392070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3920700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2277197214620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197214624260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245826871643611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26871643611611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24525916066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2591606666
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года533306306306
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года306306306306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168021221177239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21221177239239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2213242814830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242814835450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245826871643611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26871643611611
21103 Выручка за отчетный год1507415415540
21104 Выручка за предыдущий год4154155400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1469402614380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4026143800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год381281160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12811600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год381281160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12811600
23403 Прочие доходы за отчетный год471000
23503 Прочие расходы за отчетный год4791470
23504 Прочие расходы за предыдущий год14700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301141090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11410900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3090870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год908700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (2458) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1469+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (1507) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1507) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 1.83

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.83<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полимерсинтез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить