Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Беркут плюс" ИНН:1215100952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76860389 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10081071885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1071885640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10661082890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1082890640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10661082890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1082890640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575367199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367199-413
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года462536536
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года536536536
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года462536536
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года536536536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29179155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179155517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29179155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179155517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10661082890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1082890640
21103 Выручка за отчетный год336033603317
21104 Выручка за предыдущий год336033173420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302030722589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307225892721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год340288728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288728699
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год340288728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288728699
23503 Прочие расходы за отчетный год311924
23504 Прочие расходы за предыдущий год192445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309269704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269704654
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10110192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1019293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208168612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168612561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (1066) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3020+0+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (3360) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (3360) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.171

Индекс Альтмана Z = 10.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (36.76), коэффициент текущей ликвидности (36.76), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Беркут плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить