ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕБЕЛЬ12" ИНН:1215101089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76860047 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2412410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2412410
12103 Запасы на конец отчетного года39227499
12104 Запасы на конец предыдущего года274990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1719657600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6576000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2118989715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9897150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21181230956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12309560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года964423254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4232540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53418782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115418782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21181230956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12309560
21103 Выручка за отчетный год125128382649
21104 Выручка за предыдущий год283826490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80826192339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261923390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443219310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2193100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443219310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2193100
23503 Прочие расходы за отчетный год292350
23504 Прочие расходы за предыдущий год23500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414196260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1962600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394169260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1692600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394)/Стоимость активов (2118) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (808+0+0) = 54.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (1251) = 35.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394)/Выручка (1251) = 31.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.835

Х5 = Выручка/Активы = 0.591

Индекс Альтмана Z = 2.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.24<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (35.41%), рентабельность компании (31.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить